【導讀】

【報告描述】：

貿(mào)易融資作為一種靈活的新型融資方式，具有融資時間短、準入門檻低、盈利高等較多優(yōu)勢特點，是銀行業(yè)未來重點發(fā)展和拓展的業(yè)務品種之一。但是任何業(yè)務都會具有一定的風險，尤其是在目前通貨膨脹嚴重、貨幣政策收緊、實體經(jīng)濟收益降低的宏觀經(jīng)濟形勢下，銀行貿(mào)易融資被挪用風險大大增加。很多企業(yè)都利用貿(mào)易融資的一些特點，以貿(mào)易融資的名義獲得銀行信貸，然后將信貸挪用投入到其他高回報的資本市場，如股票、期貨、民間高利貸等，或者投向?qū)嶓w泡沫中的樓市等，用高額獲利返還銀行的低利率信貸，通過賺取差價進而獲取巨大的資本利潤。

目前利用貿(mào)易融資進行挪用獲利的行業(yè)已經(jīng)涉及到大豆貿(mào)易融資、棕櫚油貿(mào)易融資、鋼鐵貿(mào)易融資等。國內(nèi)貿(mào)易融資被挪用已經(jīng)具有了較大的普遍性。

貿(mào)易融資被挪用，會給銀行造成很大的信貸風險。

由于貿(mào)易融資被挪用，銀行很難對其資金的流向進行監(jiān)管，一旦利用貿(mào)易融資進行挪用的企業(yè)發(fā)生資金鏈斷裂，那么銀行的信貸風險首當其沖?，F(xiàn)實中這樣的案例已經(jīng)不鮮，大豆貿(mào)易融資挪用、棕櫚油貿(mào)易融資挪用、鋼鐵貿(mào)易融資挪用中都已經(jīng)發(fā)生過因資金鏈斷裂無法償還銀行信貸，導致銀行信貸風險的案例。而且在目前的宏觀經(jīng)濟形勢下，無論是貿(mào)易融資挪用發(fā)生的概率，還是信貸資金被挪用后發(fā)生資金鏈斷裂的概率，都大大提升。因此，銀行業(yè)一定要重視貿(mào)易融資挪用的發(fā)生，并且最好及時找到和研究出對貿(mào)易融資挪用的防控措施，將風險降至最低。

本文針對目前國內(nèi)的宏觀經(jīng)濟形勢及今后走向，以及對中國貨幣政策、貨幣需求等的影響作出分析，在此背景下對貿(mào)易融資挪用發(fā)生的案例及現(xiàn)狀進行綜合評述，進而進行深入剖析，分析貿(mào)易融資挪用的風險發(fā)生點，并且提出應對風險的具體防范措施和建議。希望藉此能夠幫助我國商業(yè)銀行機構(gòu)在防范貿(mào)易融資挪用風險上能形成有針對性的建議。

本期報告共分為六個章節(jié)：

第一章  貿(mào)易融資的概念及在中國的進展情況
一、貿(mào)易融資的概念及形式
二、國際貿(mào)易實務中常用的融資方式
三、貿(mào)易融資的特點
四、中國在貿(mào)易融資上的現(xiàn)狀及成績表現(xiàn)
五、貿(mào)易融資的優(yōu)劣勢對比
六、貿(mào)易融資的綜合評述
第二章  當前國內(nèi)經(jīng)濟及金融形勢分析
一、當前經(jīng)濟因素對貨幣緊縮政策的影響
二、貨幣緊縮政策對貨幣需求的影響
第三章  貿(mào)易融資被挪用的案例分析
一、案例一：貿(mào)易商虧本拋售大豆，套現(xiàn)資金高息放貸
二、案例二：上海鋼貿(mào)企業(yè)挪用貸款成通病，淪為騙貸圈地行業(yè)
三、案件綜合分析及警示
第四章  銀監(jiān)會對相關融資被挪用風險的監(jiān)管
一、銀監(jiān)會對于融資被挪用風險的監(jiān)管措施
二、《流動資金貸款管理暫行辦法》主要條款
三、銀監(jiān)會辦法及條例執(zhí)行情況
第五章  貿(mào)易融資被挪用的風險分析
一、貿(mào)易融資風險產(chǎn)生的背景分析
二、貿(mào)易融資被挪用的主要流向
三、近年銀行不良貸款余額情況
四、易出現(xiàn)貿(mào)易融資挪用風險點警示
五、貿(mào)易融資挪用風險的危害
第六章  貿(mào)易融資被挪用的風險防范
一、貿(mào)易融資風險防范原則評定
二、加強貸款流程中的風險控制
三、加強銀行系統(tǒng)自身的素質(zhì)和防控能力
四、法律層面的防范
五、實現(xiàn)技術策略上防范風險的進步和創(chuàng)新
六、嚴厲打擊借款人的違規(guī)挪用行為

希望通過本報告，可以為銀行提供更多的授信決策參考，并為相關領域有關問題的深入研究提供基礎。

第一章  貿(mào)易融資的概念及在中國的進展情況
一、貿(mào)易融資的概念及形式
二、國際貿(mào)易實務中常用的融資方式
（一）出口商融資方式
（二）進口商融資方式
三、貿(mào)易融資的特點
四、中國在貿(mào)易融資上的現(xiàn)狀及成績表現(xiàn)
（一）近年中國貿(mào)易融資的進展情況
（二）中國貿(mào)易融資仍存在的問題
（三）中國銀行在貿(mào)易融資上取得的成績
五、貿(mào)易融資的優(yōu)劣勢對比
（一）貿(mào)易融資對企業(yè)的優(yōu)劣勢
（二）中小企業(yè)貿(mào)易融資優(yōu)劣勢
（三）貿(mào)易融資對銀行的優(yōu)劣勢
六、貿(mào)易融資的綜合評述
第二章  當前國內(nèi)經(jīng)濟及金融形勢分析
一、當前經(jīng)濟因素對貨幣緊縮政策的影響
二、貨幣緊縮政策對貨幣需求的影響
第三章  貿(mào)易融資被挪用的案例分析
一、案例一：貿(mào)易商虧本拋售大豆，套現(xiàn)資金高息放貸
（一）案件現(xiàn)象回放
（二）案件背景及深入解析
（三）案件擴展
二、案例二：上海鋼貿(mào)企業(yè)挪用貸款成通病，淪為騙貸圈地行業(yè)
三、案件綜合分析及警示
第四章  銀監(jiān)會對相關融資被挪用風險的監(jiān)管
一、銀監(jiān)會對于融資被挪用風險的監(jiān)管措施
二、《流動資金貸款管理暫行辦法》主要條款
（一）總則
（二）受理與調(diào)查
（三）風險評價與審批
（四）合同簽訂
（五）發(fā)放和支付
（六）貸后管理
（七）法律責任
三、銀監(jiān)會辦法及條例執(zhí)行情況
（一）積極作用和導向
（二）存在問題和瓶頸
（三）對貿(mào)易融資被挪用的影響
第五章  貿(mào)易融資被挪用的風險分析
一、貿(mào)易融資風險產(chǎn)生的背景分析
（一）外部風險
（二）內(nèi)部因素
二、貿(mào)易融資被挪用的主要流向
三、近年銀行不良貸款余額情況
四、易出現(xiàn)貿(mào)易融資挪用風險點警示
（一）異地代理開證
（二）轉(zhuǎn)口貿(mào)易
（三）關聯(lián)方交易
（四）超期限的信托收據(jù)
（五）滾動開證
五、貿(mào)易融資挪用風險的危害
第六章  貿(mào)易融資被挪用的風險防范
一、貿(mào)易融資風險防范原則評定
二、加強貸款流程中的風險控制
（一）貸前調(diào)查
（二）貸款審批
（三）貸后管理
三、加強銀行系統(tǒng)自身的素質(zhì)和防控能力
（一）提高銀行整體系統(tǒng)風險防控能力
（二）提高貿(mào)易融資業(yè)務管理人員的素質(zhì)
（三）加強和國外銀行的合作
（四）銀行可建立定期自查制度
（五）銀行自身風險因素的控制
四、法律層面的防范
（一）完善與國際貿(mào)易融資相關的法律制度
（二）利用好現(xiàn)有法律
五、實現(xiàn)技術策略上防范風險的進步和創(chuàng)新
（一）建立全流程的精細化信貸管理模式
（二）推行受托支付方式
六、嚴厲打擊借款人的違規(guī)挪用行為
（一）加強企業(yè)、行業(yè)風險分析防控工作
（二）從嚴處理商業(yè)銀行和借款人的違規(guī)行為
（三）加強同相關管理機構(gòu)的溝通，構(gòu)建良好金融生態(tài)
（四）分類抓好不良貸款的清收處置工作